DỊCH VỤ TƯ VẤN THUẾ

Phòng ngừa rủi ro – Tối ưu nghĩa vụ thuế – Đồng hành phát triển bền vững

Thuế không chỉ là nghĩa vụ kê khai và nộp thuế.

Đối với doanh nghiệp hiện đại, thuế là một phần quan trọng trong chiến lược tài chính, đầu tư và quản trị rủi ro. Một sai sót nhỏ có thể dẫn đến truy thu, xử phạt hoặc ảnh hưởng trực tiếp đến dòng tiền và giá trị doanh nghiệp.

Tư vấn 113 cung cấp dịch vụ tư vấn thuế theo mô hình “Khám sức khỏe doanh nghiệp”, giúp doanh nghiệp nhận diện sớm các rủi ro, xây dựng cấu trúc thuế phù hợp và chủ động ứng phó với các thay đổi của pháp luật trong nước và quốc tế.

1. Khám sức khỏe thuế doanh nghiệp

Tương tự một cuộc khám tổng quát, chúng tôi thực hiện đánh giá nhanh tình trạng tuân thủ thuế hiện tại:

• Thuế giá trị gia tăng (GTGT).
• Thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN).
• Thuế thu nhập cá nhân (TNCN).
• Hóa đơn điện tử.
• Hồ sơ kế toán và báo cáo tài chính.
• Nghĩa vụ thuế đối với giao dịch đặc thù.

Mục tiêu là phát hiện sớm các “triệu chứng” có thể dẫn đến:

• Truy thu thuế.
• Xử phạt vi phạm hành chính.
• Không được hoàn thuế.
• Không được hưởng ưu đãi đầu tư.
• Rủi ro khi thanh tra, kiểm tra thuế.

2. Tầm soát rủi ro thuế chuyên sâu

Thuế trong nước

• Rà soát doanh thu, chi phí, khấu hao.
• Rà soát các khoản chi phí có nguy cơ bị loại.
• Kiểm tra chính sách hóa đơn.
• Kiểm tra hồ sơ hoàn thuế.
• Đánh giá ưu đãi thuế TNDN.

Thuế quốc tế

• Thuế nhà thầu nước ngoài (Bản quyền, dịch vụ, lãi vay, phí quản lý).
• Giao dịch xuyên biên giới.
• Giao dịch với các bên liên kết.
• Thuế tối thiểu toàn cầu.

3. Tư vấn giao dịch liên kết

Dịch vụ:

• Xác định quan hệ liên kết.
• Rà soát nghĩa vụ kê khai.
• Lập hồ sơ xác định giá giao dịch liên kết.
• Hồ sơ quốc gia (Local File).
• Hồ sơ tập đoàn (Master File).
• Báo cáo lợi nhuận liên quốc gia (CbCR).
• Phân tích dữ liệu so sánh.
• Hỗ trợ giải trình với cơ quan thuế.

Giúp doanh nghiệp:

• Tuân thủ quy định về chuyển giá.
• Hạn chế rủi ro ấn định thuế.
• Giảm thiểu tranh chấp với cơ quan thuế.

4. Tư vấn về Hiệp định tránh đánh thuế hai lần

Hỗ trợ:

• Xác định quyền đánh thuế giữa các quốc gia.
• Áp dụng thuế suất ưu đãi theo hiệp định.
• Miễn hoặc giảm thuế khấu trừ tại nguồn.
• Xử lý thu nhập từ:
  • Cổ tức.
  • Lãi vay.
  • Tiền bản quyền.
  • Dịch vụ.
  • Chuyển nhượng vốn.
• Chuẩn bị hồ sơ áp dụng hiệp định.
• Giải trình với cơ quan thuế Việt Nam.

Mục tiêu: bảo đảm được hưởng đầy đủ các quyền lợi từ các hiệp định thuế quốc tế.

5. Tư vấn Thuế tối thiểu toàn cầu

Hỗ trợ:

• Đánh giá khả năng thuộc phạm vi áp dụng.
• Phân tích ảnh hưởng đến cấu trúc đầu tư tại Việt Nam.
• Đánh giá tác động đến ưu đãi thuế TNDN.
• Tư vấn cơ chế thuế bổ sung.
• Hỗ trợ xây dựng chiến lược thuế dài hạn.

6. Tư vấn thuế trong các giao dịch đặc biệt

Tư vấn:

• Thành lập dự án đầu tư.
• Mua bán doanh nghiệp.
• Sáp nhập.
• Chia tách doanh nghiệp.
• Chuyển nhượng vốn.
• Tái cấu trúc tập đoàn.
• Chấm dứt dự án đầu tư.
• Giải thể doanh nghiệp.

Mục tiêu: nhận diện các nghĩa vụ thuế phát sinh và xây dựng phương án tối ưu phù hợp với quy định pháp luật.

7. Đại diện và bảo vệ quyền lợi người nộp thuế

Hỗ trợ:

• Giải trình hồ sơ thuế.
• Làm việc với đoàn thanh tra, kiểm tra.
• Hồ sơ hoàn thuế.
• Khiếu nại quyết định hành chính về thuế.
• Hỗ trợ xử lý truy thu và tiền phạt.
• Đồng hành trong các vụ việc thuế phức tạp.

Thông điệp: Phát hiện sớm rủi ro – Tối ưu nghĩa vụ thuế – Bảo vệ doanh nghiệp dài hạn

Từ các vấn đề thuế thông thường đến những lĩnh vực chuyên sâu như giao dịch liên kết, hiệp định tránh đánh thuế hai lần, thuế nhà thầu nước ngoài hay thuế tối thiểu toàn cầu, chúng tôi hướng đến mục tiêu:

Giúp doanh nghiệp tuân thủ đúng pháp luật, sử dụng hiệu quả nguồn lực tài chính và phát triển bền vững trong môi trường kinh doanh toàn cầu.